Paghahanda ng Buwis sa Negosyo ng Negosyo at Mga Tanong sa Pag-filing

01 - Kailangan ba akong Mag-file ng Return Tax sa Negosyo?

Ang sagot ay laging "OO." Kung mayroon kang kita at hindi nag-file ng income tax return, maaari kang magkaroon ng mga multa at parusa mula sa IRS. Kahit na ang iyong negosyo ay may pagkawala, dapat mong iulat ang pagkawala na iyon. Maaaring makatulong sa iyo ang pagkawala ng negosyo dahil maaari itong mabawasan ang iyong kabuuang kita sa iyong personal na pagbabalik ng buwis.

Dapat mong iulat ang lahat ng kita sa negosyo, kasama ang kita na iniulat sa Form 1099-MISC bilang isang independiyenteng kontratista, sa iyong personal na pagbabalik ng buwis. Kaya makatwiran lang na kumuha ng mga pinahihintulutang pagbabawas upang mabawasan ang iyong mabubuwisang kita. Hindi gaanong kailangang maging "real" na negosyo; kailangan mo lamang na gumana tulad ng isang negosyo, panatilihin ang negosyo at personal na mga talaan hiwalay, at ipakita na sinusubukan mong gumawa ng isang kita.

Magbasa nang higit pa tungkol sa kung paano mag-set up ng isang simpleng negosyo upang samantalahin ang mga benepisyo sa buwis sa negosyo.

02 - Maaari ba akong Gumamit ng Software sa Buwis upang Maghanda ng Return Tax sa Negosyo?

Ang software sa buwis ay nakatuon sa mga personal na pagbabalik ng buwis, ngunit karamihan sa mga nangungunang programa sa software ng buwis ay may mga bersyon na kasama ang Iskedyul C (para sa mga nag-iisang pagmamay-ari at mga single-member LLC). Ang ilan ay mayroon ding mga bersyon na gagabay sa iyo sa pamamagitan ng proseso ng paghahanda ng pakikipagtulungan at pagbalik ng buwis sa korporasyon. Suriin ang mga detalye para sa tatak ng software at ang bersyon upang matiyak na ang form na gusto mo ay kasama.

03 - Kailangan ko ba ng CPA upang Maghanda ng Return sa Buwis sa Aking Negosyo?

Kung mayroon kang simpleng pagbabalik ng buwis sa Iskedyul C, maaari mong gamitin ang software ng buwis o kumpletuhin ang form mo, kung alam mo kung ano ang iyong ginagawa. Ngunit ano kung miss mo ang isang bagay? Ang pagkawala ng isang mahalagang pagbawas ay maaaring magdulot sa iyo ng pera at magdulot sa iyo na magbayad ng mas mataas na mga buwis.

Huwag kalimutan na dapat mo ring kumpletuhin ang Iskedyul SE para sa mga buwis sa sariling pagtatrabaho at isama ang mga buwis sa iyong personal na pagbabalik ng buwis.

Ang mga naghahanda ng buwis sa malalaking kumpanya sa paghahanda ng buwis sa paglalakad ay hindi gaanong pamilyar sa mga buwis sa negosyo kaysa sa personal na mga buwis sa buwis. Maaari nilang malaman ang Iskedyul C, ngunit hindi ang pagbabalik ng partnership o korporasyon.

Ang pagbabalik-loob ng partnership at korporasyon ay kumplikado. Kabilang dito ang paghahanda ng isang hiwalay na pagbabalik ng buwis para sa negosyo at pagkatapos ay isang K-1 para sa bawat shareholder o kasosyo. At maraming mga pitfalls sa kahabaan ng paraan.

Makakahanap ka ng isang CPA o makakuha ng tulong mula sa isang kwalipikadong preperer sa pagbubuwis sa negosyo, tulad ng isang Pinatala na Ahente . Sa anumang kaso, kadalasang nagkakahalaga ng pera upang makakuha ng tulong sa isang return tax sa negosyo.

04 - Paano Ko Tukuyin ang Aking Kita sa Negosyo?

Bago mo ihanda ang iyong pagbabalik sa buwis sa negosyo, kailangan mong magsama ng isang pahayag ng kita, madalas na tinatawag na "P & L" o pahayag ng kita at pagkawala. Inililista ng pahayag na ito ang lahat ng pinagkukunan ng kita ng negosyo, pagkatapos ay nagpapakita ng lahat ng mga gastusin. Income minus gastos ay pantay na net income. Dapat mo ring isama ang kita ng barter sa iyong tax return ng negosyo.

Kung naghahanda ka ng isang return tax ng negosyo para sa isang negosyo na gumagawa o nagbebenta ng isang produkto, kakailanganin mong isama ang isang halaga ng pagkalkula ng mga kalakal na ibinebenta , upang ipakita ang pagbabago sa halaga ng mga kalakal sa paglipas ng taon.

05 - Lahat ba ang Mga Gastusin sa Negosyo ay maaaring Deductible? Paano ko malalaman na hindi nalalansag?

Halos lahat ng gastusin sa negosyo ay mababawas sa buwis, hangga't:

• Maaari mong patunayan na ikaw ay nasa isang lehitimong negosyo at sinusubukang gumawa ng tubo, at
• Maaari mong patunayan ang layunin ng negosyo para sa bawat gastos.

Ang pagpapanatiling mahusay na mga rekord ay ang susi sa pagbabawas ng mga gastusin sa negosyo. Ang pinaka-karaniwang error na ginawa ng mga may-ari ng negosyo ay hindi nag-iingat ng mga talaan para sa mileage ng negosyo at para sa mga gastusin sa pagkain at aliwan .

Ang ilang mga gastos ay hindi maaaring ibabawas ng isang negosyo dahil ang IRS ay hindi itinuturing na mga lehitimong gastos sa negosyo. Halimbawa, ang mga kontribusyon sa pulitika, mga multa at mga parusa, pagiging miyembro sa isang social o sports club, at mga gastusin sa paglalakbay ay hindi maaaring ibawas. Magbasa nang higit pa tungkol sa mga gastusin sa negosyo na hindi maaaring ibawas .

06 - Kailangan Ko Ba Magbayad ng Self-Employment Tax?

Bawat nagbabayad ng buwis ang nagbabayad ng Social Security at buwis sa Medicare sa kita. Ang mga empleyado ay nagbabayad ng buwis na ito (tinatawag na FICA tax) sa pamamagitan ng paghawak, at ang kanilang mga tagapag-empleyo ay nagbabayad ng kalahati ng kinakailangang halaga ng buwis. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay nagbabayad ng buong halaga ng buwis na ito (tinatawag na SECA Tax) sa pamamagitan ng pagbabayad ng self-employment tax sa net taxable income ng kanilang negosyo.

Upang malaman kung dapat kang magbayad ng buwis sa sariling pagtatrabaho, dapat mong malaman kung ikaw ay isang empleyado o isang may-ari ng negosyo. Kung nagmamay-ari ka at nagpapatakbo ng isang maliit na negosyo, ikaw ay may-ari ng negosyo at binabayaran mo ang self-employment tax. Kasama ang mga kasosyo at LLC na miyembro sa kategoryang ito.

Kung ikaw ay isang shareholder o opisyal sa isang korporasyon, ikaw ay isang empleyado, at binabayaran mo ang FICA tax sa iyong suweldo. Hindi ka nagbabayad ng self-employment tax.

Ang Social Security na bahagi ng buwis sa sariling pagtatrabaho, tulad ng buwis sa Social Security na binabayaran ng mga empleyado, ay nagdaragdag sa iyong pagiging karapat-dapat para sa mga benepisyo sa Social Security kapag ikaw ay nagretiro o kung ikaw ay may kapansanan.

07 - Paano Nakakaapekto ang Buwis sa Aking Negosyo sa Aking Personal na Pagbabalik sa Buwis?

Ang iyong bahagi ng buwis sa negosyo ay kasama sa iyong personal na pagbabalik ng buwis sa kita, depende sa uri ng negosyo na pagmamay-ari mo.

Ang mga may-ari ng maliit na negosyo ay nag-file ng Iskedyul C para sa bawat negosyo na kanilang pagmamay-ari, at ang netong kita mula sa Iskedyul na ito ay pupunta sa Linya 12 ng unang pahina ng iyong personal na buwis na pagbabalik. Kaya, ang kita mula sa iyong negosyo ay direktang mabubuhos sa iyo, sa parehong rate ng iyong iba pang kita.

Ang mga nagmamay-ari ng pakikipagtulungan (kabilang ang mga miyembro ng multiple-member LLCs na pag-file bilang mga pakikipagsosyo) ay tumatanggap ng Iskedyul K-1 na nagpapakita ng kanilang bahagi sa pananagutan sa buwis ng partnership. Iskedyul ng kita ng K-1 ay kasama sa pagbabalik ng buwis sa kita ng bawat kapareha at binabayaran kasama ng iba pang mga pinagkukunan ng kita.

Sa katulad na paraan, ang mga may-ari ng mga korporasyon at S korporasyon ay tumatanggap din ng Iskedyul K-1 na nagpapakita ng kanilang bahagi ng kita mula sa korporasyon, at ang kita ng K-1 ay kasama sa kanilang mga personal na tax return.