Paano Gumagana ang Serbisyo ng Utang sa Mga Pautang sa Negosyo
Ano ang Serbisyo sa Utang?
Ang utang sa serbisyo ay ang halaga ng pera na kinakailangan sa loob ng isang panahon upang bayaran ang mga utang. Kabilang dito ang pagbabayad ng:
Ang halagang ito ay karaniwang kinakalkula para sa isang taon.
Let's say ikaw ay naghahanap sa al loan ng $ 100,000 upang mapalawak sa isang mas malaking espasyo. Sa 6% na interes sa loob ng 10 taon, ang buwanang pagbabayad ay $ 1110.21, o $ 13,322.52 sa isang taon. Iyon ang iyong serbisyo sa utang para sa taon.
Tatanungin ka ng tagabangko kung paano makakabuo ang iyong negosyo ng sapat na kita upang gawin ang mga buwanang pagbabayad, kung paano mo malilingkuran ang utang.
Serbisyo ng Utang bilang Isang Mahalagang Key sa Credit ng Negosyo
Ang serbisyo sa utang ay isa sa 4 C's Business Credit (kabisera, collateral, kapasidad, at karakter) Ang utang na serbisyo ay kumakatawan sa kapasidad na bayaran ang utang. Ito ay ang kakayahan ng negosyo na bumuo ng mga kita upang bayaran ang mga pautang sa negosyo at mga pagpapaupa at iba pang mga utang .
Ang isang tagapagpahiram ay magpapahiram lamang ng pera sa iyong negosyo kung mayroon silang makatuwirang inaasahan na ang utang ay babayaran. Isa sa mga pangunahing dahilan sa pagbabayad ay ang kasalukuyang utang na isinagawa ng may utang. Oo, ipapakita din ito ng iyong credit rating sa negosyo, ngunit ang mga nagpapautang ay natagpuan ang serbisyo sa utang upang maging isang maaasahang tagapagpahiwatig ng mga potensyal na pagbabayad.
Ano ang isang Debt Service Ratio?
Gaya ng nabanggit sa itaas, ang pangunahing tanong na nais malaman ng anumang tagapagpahiram ay: "Ang bagong utang na ito ba (ang nanghihiram) ay nasa posisyon na nagsisikap na magbayad ng mga kasalukuyang utang at bagong utang na ito?"
Hindi sapat na malaman ang halaga ng utang na kailangang bayaran sa loob ng isang taon. Mahalaga rin na malaman kung magkano ang kita na magagamit ng negosyo upang bayaran ang mga utang na ito.
Narito ang pagkalkula para sa Debt Service Ratio:
Hatiin ang kita ng net operating ng negosyo sa loob ng isang taon sa pamamagitan ng halaga ng kabuuang utang na mabayaran (serbisiyo) sa taong iyon.
Ginagamit ang net operating income dahil ito ang halaga ng kita na nagmumula sa taunang mga benta ng mga produkto at serbisyo, ngunit hindi mula sa mga karagdagang mapagkukunan tulad ng kita sa pamumuhunan.
Bilang isang halimbawa: Ang isang negosyo ay may dalawang natitirang mga pautang na kabuuang (na may punong-guro at interes) $ 100,000, at isang lease ng kotse sa negosyo na may taunang pagbabayad na $ 8,000. Na kabuuan ng $ 108,000 sa utang na serbisyo.
Noong nakaraang taon, ang negosyo ay mayroong net operating income na $ 156,000. Hatiin ang $ 156,000 sa pamamagitan ng $ 108,000 para sa isang utang na ratio ng serbisyo ng 1.44%.
Ang ratio na 1 hanggang 1 ay minimal. Nangangahulugan ito na ang lahat ng kita sa negosyo para sa isang taon ay kailangang magamit upang mabayaran ang umiiral na utang. Ang isang ratio ng .8 sa 1 ay nangangahulugan na ang 80% lamang ng umiiral na utang ay maaaring mabayaran mula sa netong kita ng negosyo.
Paano Gumagana ang Serbisyo ng Utang para sa isang Bagong Negosyo?
Dahil ang isang bagong negosyo ay walang track record ng net income, ito ay may mas malaking kahirapan sa paghikayat sa isang tagapagpahiram na may kakayahang bayaran ang utang nito. Ang mga bagong negosyo ay malamang na hindi makakakuha ng mga tradisyunal na pautang at magkakaroon ng mga pamamaraan ng pamumuhunan sa pananalapi hanggang sa maipakita nila ang netong kita upang i-offset ang serbisyo sa utang.
Serbisyo sa Utang Bilang isang Reality Check sa Mga Gastusin
Pinipili ng mga bangko at iba pang mga nagpapahiram na nakalista ang iyong serbisyo ng utang nang hiwalay sa iyong Income Statement (P & L). Ang serbisyo sa utang ay itinuturing na isang kasalukuyang gastos para sa iyong negosyo. Ang paglalagay ng serbisyo sa utang bilang gastos ay nagpapakita kung paano ito nagdaragdag sa iba pang mga gastusin kumpara sa kita na nakukuha ng iyong negosyo bawat buwan.
Habang ang serbisyo sa utang ay maaaring isang malaking bahagi ng gastos ng iyong negosyo, hindi lamang ito. Sa halimbawa sa itaas, kinita ng net operating income ang LAHAT ng iyong mga gastusin sa negosyo, hindi lamang ang mga buwanang pagbabayad sa iyong utang. Tingnan ang pahayag na ito kasama ang serbisyo sa utang upang magsiyasat ng katotohanan kahit bago mo makuha ang iyong kahilingan sa utang sa isang bangko.
Serbisyo sa Utang at Buwis sa Iyong Negosyo
Para sa mga layunin ng buwis sa kita, ang interes sa mga pautang sa negosyo (at mga pagbabayad para sa ilang mga capital lease ) ay itinuturing na isang deductible na gastusin sa negosyo, habang ang prinsipal ay hindi.