Mga Sagot sa Iyong mga Tanong tungkol sa Mga Buwis bilang isang Kontratang May Independent
Sa artikulong ito, makikita mo kung paano magbayad sa iyong sarili, kung paano mo dapat magbayad ng mga buwis sa kita ng iyong negosyo, at kung paano ka makakapag-save ng pera sa iyong mga buwis sa negosyo sa pamamagitan ng pagbawas ng mga gastusin sa negosyo.
Ano ang isang independiyenteng kontratista?
Ang isang malayang kontratista ay isang taong gumagawa para sa ibang tao, ngunit hindi bilang empleyado. Para sa mga layunin ng buwis sa kita, ikaw ay itinuturing na isang solong proprietor. Ang pagtatalaga ng "nag-iisang may-ari" ay ang simpleng porma ng maliit na negosyo. Hindi mo kailangang magbayad upang irehistro ang iyong negosyo sa iyong estado o sa IRS, at hindi mo kailangang isama (bumuo ng isang korporasyon).
Paano nakakaapekto ang pagiging independiyenteng kontrata sa aking suweldo?
Mababayaran mo pa rin ang trabaho mo sa iyong negosyo, ngunit ang iyong mga pagbabayad ay hindi isang suweldo o suweldo. Ang mga pagbabayad na ito ay kita ng negosyo. Hindi ka nakakakuha ng suweldo mula sa iyong negosyo. Ang pera na natatanggap mo para sa iyong trabaho o sa iyong mga produkto ay papunta sa iyong checking account sa negosyo (oo, dapat kang magkaroon ng isang hiwalay na bank account sa negosyo). Maaari kang kumuha ng pera mula sa negosyo (tinatawag itong "gumuhit"), ngunit hindi bilang suweldo dahil ikaw ay isang may-ari , hindi isang empleyado.
Ang halaga na iyong inaalis bilang isang may-ari ay hindi nakakaapekto sa iyong mga buwis; dapat kang magbayad ng buwis sa LAHAT ng kinikita ng iyong negosyo, kung gagawin mo ito o hindi.
Dahil hindi ka empleyado, ang mga pagbabayad na natanggap mo mula sa iyong negosyo ay walang anumang pagkawala ng buwis sa edulus na kinuha mula sa kanila, at walang mga pagbabawas para sa panlipunang seguridad o Medicare.
Siyempre, hindi ka makakakuha ng pagbabayad ng buwis, at dapat ka pa ring magbayad ng buwis sa pederal at estado sa iyong kita mula sa iyong trabaho bilang isang independiyenteng kontratista, sa pamamagitan ng pagbabalik ng buwis sa negosyo. Ang mga buwis para sa seguridad sosyal at Medicare ay dapat ding bayaran; Ang pinagsamang buwis na ito ay tinatawag na self-employment tax para sa mga malayang kontratista.
Paano gumagana ang isang solong proprietor / independiyenteng kontratista na gumana para sa mga buwis?
Kapag inihanda mo ang iyong mga personal na buwis sa kita, maghahanda ka rin ng isang form na tinatawag na Iskedyul C , na naglilista ng iyong kita sa negosyo mula sa lahat ng iyong trabaho sa pagkontrata, na bumaba ng anumang gastos. Maraming IC ang maaaring mag-file kung ano ang tinatawag na Iskedyul C-EZ, kung saan mo lamang ilista ang iyong kabuuang kita at ibahin ang buod ang iyong mga gastos. Kinakailangan lamang ng ilang minuto upang makumpleto.
Anong mga gastos ang maaari kong ibawas bilang isang independiyenteng kontratista?
Maaari mong bawasan ang karaniwang mga gastusin sa negosyo na iyong binayaran. Para sa anumang mga gastos, dapat kang magkaroon ng mahusay na mga rekord , na ginawa sa oras ng gastos, upang ipakita na ito ay isang gastos sa negosyo at ang halaga ng gastos, sa kaso ng pag-audit. Narito ang isang listahan ng mga pagbabawas sa buwis sa negosyo mula sa A hanggang Z.
Gusto mong kumuha ng maraming mga lehitimong pagbabawas hangga't makakaya mo. Subalit dapat mong patunayan na ang pera ay ginugol at na ito ay para sa mga layuning pang-negosyo.
Paano ko malalaman kung anong mga gastos ang para sa negosyo?
Sinasabi ng IRS na ang mga gastusin lamang na may isang tukoy na layunin sa negosyo ay maaaring ibawas. Kung gusto mong bawasan ang gastos, ang mga gastos na ito ay dapat na malinaw para sa iyong negosyo, hindi personal . Gayundin, ang mga gastos ay dapat na malinaw na dokumentado, kasama ang petsa, halaga, at layunin ng negosyo.
Kailangan bang magbayad ng quarterly estimation tax ?
Kung ang iyong negosyo ay may tubo, maaaring kailangan mong gumawa ng tinantyang mga pagbabayad para sa iyong mga buwis sa negosyo. Subalit, kung mayroon kang iba pang mga pinagkukunan ng kita, maaari mong dagdagan ang iyong pagbawas sa kita mula sa isang trabaho upang i-account ang karagdagang mga buwis sa kita at mga buwis sa sariling pagtatrabaho na maaari mong bayaran. Upang maging malinaw, ang tinatantiyang mga buwis ay dapat sumakop sa iyong mga buwis sa pederal na kita at sa sariling buwis sa sariling pagtatrabaho para sa Social Security at Medicare.
Una, tingnan kung maaari mong dagdagan ang halagang ipinagpaliban mula sa iyong sahod mula sa iba pang mga pinagkukunan ng kita. Kung wala kang anumang mga halaga ng pagbawas upang maayos, maaaring kailangan mo ng tulong upang malaman kung kailangan mong magbayad ng tinantyang mga buwis sa iyong kita bilang isang independiyenteng kontratista. Kung mayroon kang kita mula sa nakaraang taon, maaari mong gamitin iyon bilang isang batayan upang kalkulahin ang iyong tinantyang bill ng buwis, o magtrabaho kasama ang isang tax advisor.
Ang mga bagay sa buwis ay kumplikado. Kailangan ba akong magbayad ng ibang tao upang gawin ang aking mga buwis?
Maaaring kailanganin mo ang tulong sa (a) Iskedyul C o Iskedyul C-EZ, (b) Iskedyul SE upang kalkulahin ang halaga ng mga buwis sa sariling pagtatrabaho, at (c) pagkalkula ng tinantiyang mga buwis na dapat bayaran. Kung mayroon kang isang simpleng pagbabalik ng buwis sa negosyo, na walang mga empleyado o imbentaryo ng produkto, maaari mong gamitin ang isa sa mga serbisyong ito sa paghahanda ng buwis sa online na negosyo.
Makakatanggap ba ako ng isang W-2 para sa mga layunin ng buwis sa kita?
Sa halip na makatanggap ng isang W-2 sa Enero ng bawat taon, makakatanggap ka ng isang form na 1099-MISC na nagpapakita ng kabuuang halaga na iyong kinita mula sa bawat kliyente na iyong pinagtrabahuhan sa taong iyon. Kung ang iyong mga pagbabayad mula sa alinman sa isang kliyente ay mas mababa sa $ 600, hindi ka makakatanggap ng isang form na 1099-MISC, ngunit kailangan mo pa ring isama ang halagang binayaran mo sa iyong tax return ng negosyo.
Paano ako magbabayad ng mga buwis sa kita sa aking kita bilang isang independiyenteng kontratista?
Una, dapat mong matukoy ang netong kita mula sa lahat ng iyong mga aktibidad sa negosyo. Ang kita mula sa iyong trabaho bilang isang sub ay naitala sa Iskedyul C. Ang kita mula sa iyong trabaho bilang isang IC ay nakalista, pagkatapos ay may anumang mga pagbabawas na kinuha, upang makakuha ng net income number. Ang numerong ito ay dadalhin sa Linya 12 ng iyong Form 1040. Ito ay idaragdag sa anumang iba pang kita, at pagkatapos ay kinakalkula ang buwis sa iyong kabuuang nabagong kita.
Kumusta naman ang mga buwis sa kita ng estado?
Karamihan sa mga estado ay may mga buwis sa kita, at oo, dapat mong bayaran ang mga buwis sa kita ng estado sa iyong kita bilang isang independiyenteng kontratista.
Paano kinakalkula ang self-employment tax at kasama sa aking tax return?
Ang netong halaga ng kita (ang "kita") mula sa iyong Iskedyul C ay upang matukoy ang halaga ng buwis sa sariling pagtatrabaho na iyong dapat bayaran. Ang pagkalkula ay tapos na sa Iskedyul SE . Ang resulta ng pagkalkula ay isang halaga ng buwis na idinagdag sa kabuuang kita ng buwis na dapat mong bayaran.
Isang halimbawa ng mga buwis para sa isang malayang kontratista:
Ang isang independiyenteng kontratista, tawagan namin si Carol, ay gumagana para sa maraming kliyente sa 2018 at kumikita siya sa kabuuang $ 18,000 para sa taon, tulad ng ipinapakita sa 1099-MISC form na natanggap niya. Wala siyang ibang kita, ngunit ang kanyang asawa na si Tom ay may isang full-time na trabaho at nag-file sila ng isang pinagsamang tax return.
Nag-file siya ng Iskedyul C-EZ para sa kanyang 2018 na buwis sa negosyo. Maaari niyang patunayan na pinalayas niya ang 250 milya pabalik-balik upang magtrabaho ng mga takdang-aralin, kaya (sa IRS mileage rate para sa 2018 ng 54.5 cents isang milya) maaari niyang bawasan $ 86.25. Ito ay gumagawa ng kanyang netong kita mula sa kanyang negosyo na $ 18,000 na mas mababa $ 86.25, o $ 17,913,75. Ang halaga na ito ay napupunta sa kanilang 1040 sa Linya 12: Ang kita ng negosyo (o pagkawala).
Kailangan din niyang bayaran ang sariling buwis sa sariling trabaho sa $ 17,913,75. Maaari siyang gumamit ng isang maikling form na Iskedyul SE. Ang resulta ng pagkalkula ng Iskedyul SE ay nagpapakita siya ng $ 2687.05 (15.3%) para sa self-employment tax. Si Carol ay nakakakuha ng kredito para sa halagang ito ng mga benepisyo sa Social Security. Half ng halagang ito ($ 1343.53) ay ibinawas sa Page 1 ng kanyang income tax return, upang mabawasan ang kanyang kabuuang adjusted gross income para sa taon.
Upang maitala ang karagdagang buwis sa sariling pagtatrabaho, maaaring dagdagan ni Tom ang kanyang paghihigpit mula sa kanyang trabaho, o maaaring magsimulang magbayad si Carol ng mga tinantiyang buwis, kumukuha ng buong halaga na $ 2,687.05 at paghati-hati ito ng 4 at pagbabayad ng isang-ikaapat sa bawat isang bahagi (Abril 15, Hulyo 15, Oktubre 15, at Enero 15, 2016).
Ito ay isang halimbawa lamang kung paano gumagana ang mga independiyenteng buwis sa kontratista. Maaaring magkakaiba ang iyong sitwasyon, kaya't mangyaring suriin sa isang propesyonal sa buwis o gamitin ang isa sa mga programa ng software sa paghahanda ng buwis upang matulungan kang ihanda ang iyong mga buwis.