Ang daloy ng salapi ay ang pera na gumagalaw (dumadaloy) sa loob at labas ng iyong negosyo sa isang buwan. Kahit na mukhang paminsan-minsan na ang cash flow ay napupunta lamang sa isang paraan - sa labas ng negosyo - ito ay dumadaloy sa parehong paraan.
- Ang pera ay nagmumula sa mga customer o kliyente na bibili ng iyong mga produkto o serbisyo. Kung ang mga customer ay hindi nagbabayad sa panahon ng pagbili, ang ilan sa iyong cash flow ay nagmumula sa mga koleksyon ng mga account na maaaring tanggapin .
- Ang pera ay mawawala sa iyong negosyo sa anyo ng mga pagbabayad para sa mga gastos, tulad ng upa o mortgage, sa buwanang pagbabayad ng utang, at sa mga pagbabayad para sa mga buwis at iba pang mga account na pwedeng bayaran.
Isipin ang 'cash flow' bilang larawan ng iyong checking account sa negosyo. Kung mas maraming pera ang darating kaysa sa pagpunta out, ikaw ay nasa isang "positibong daloy ng cash" sitwasyon at mayroon kang sapat na upang bayaran ang iyong mga bill. Kung mas maraming pera ang lumalabas kaysa sa pagdating, ikaw ay nasa panganib na ma-overdrawn, at kakailanganin mong makahanap ng pera upang masakop ang iyong mga overdraft. Ito ang dahilan kung bakit ang mga bagong negosyo ay karaniwang nangangailangan ng kapital, sa anyo ng isang pautang o linya ng kredito, upang masakop ang mga kakulangan sa daloy ng salapi.
Cash vs Real Cash
Para sa ilang mga negosyo, tulad ng mga restawran at ilang mga nagtitingi, ang cash ay talagang cash - salapi at papel na pera. Ang negosyo ay tumatagal ng cash mula sa mga customer at kung minsan ay binabayaran ang mga kuwenta nito sa cash. Ang mga negosyong cash ay may isang espesyal na isyu sa pagsubaybay ng cash flow, lalo na dahil hindi nila maaaring subaybayan ang kita maliban kung may mga invoice o iba pang gawaing papel.
Ang mga negosyo sa pera ay mas may panganib na ma- awdit ng IRS .
Bakit Napakahalaga ng Daloy ng Cash
Ang kakulangan ng salapi ay isa sa mga pinakadakilang kadahilanan na nabigo ang mga maliliit na negosyo. Sinasabi ng Pangangasiwa ng Maliit na Negosyo na ang "hindi sapat na taglay ng salapi" ay isang nangungunang dahilan sa mga startup na hindi nagtagumpay. Ito ay tinatawag na "tumatakbo out ng pera," at ito ay shut mo mas mabilis kaysa sa anumang bagay.
Cash Flow Kapag Nagsisimula sa isang Negosyo
Ang pagharap sa mga isyu sa daloy ng salapi ay mas mahirap kapag nagsimula ka ng isang negosyo. Mayroon kang maraming mga gastos at pera ay mabilis na lumalabas. At maaaring wala kang mga benta o mga mamimili na nagbabayad sa iyo. Kakailanganin mo ang ilang iba pang mga pansamantalang pinagkukunan ng salapi, tulad ng sa pamamagitan ng isang pansamantalang linya ng kredito, upang makakuha ka ng pagpunta at sa isang positibong sitwasyon ng cash flow.
Cash Flow sa isang Pana-panahong Negosyo
Ang daloy ng salapi ay partikular na mahalaga para sa mga pana-panahong mga negosyo - ang mga may malaking pagbabago ng negosyo sa iba't ibang oras ng taon, tulad ng mga negosyo sa bakasyon at mga negosyo sa tag-init. Ang pamamahala ng daloy ng salapi sa ganitong uri ng negosyo ay nakakalito, ngunit maaari itong gawin, nang may kasipagan.
Cash Flow vs. Profit
Posible para sa iyong negosyo na magkaroon ng tubo, ngunit walang pera. Paano ito mangyayari? Ang maikling sagot ay ang kita na ito ay isang konsepto ng accounting, habang ang pera, tulad ng nabanggit sa itaas, ay ang halaga lamang sa account ng checking ng negosyo. Maaari kang magkaroon ng mga asset, tulad ng mga account na maaaring tanggapin (pera na inutang sa iyo ng mga customer) ngunit kung hindi mo maaaring mangolekta sa kung ano ang may utang, wala kang cash.
Ang iyong sistema ng accounting ay maaari ding magpakita ng pagkakaiba sa pagitan ng pera at kita. Kung ang iyong negosyo ay tumatakbo sa accrual accounting, kinikilala mo ang kita kapag ang invoice ay ipinadala, kahit na ang customer ay hindi binabayaran.
Sa kasong ito, maaari kang magpakita ng isang tubo ngunit walang cash.
Paano Suriin ang Cash Flow
Ang pinakamahusay na paraan upang subaybayan ang daloy ng salapi sa iyong negosyo ay ang magpatakbo ng isang ulat ng daloy ng salapi.
Ang isang cash flow statement ay nakikita ang pagbabago sa cash (sa kasong ito, ang iyong negosyo checking account), mula sa iba't ibang mga aktibidad sa negosyo at pagtaas o pagbaba sa iba pang mga account sa balanse ng negosyo sheet.
Halimbawa:
- Ano ang mangyayari sa cash kung ang isang customer ay nagbabayad ng isang bill?
- Ano ang mangyayari sa cash kung ang mga pagbili ng iyong negosyo ay nakakatulong?
- Ano ang mangyayari sa cash kung bumili ka ng computer?
- Ano ang mangyayari sa cash kung nagbabayad ka ng empleyado o independiyenteng kontratista?
Kung minsan, maaaring kailangan mong subaybayan ang daloy ng salapi sa isang lingguhan, marahil kahit araw-araw.
Ang TheBalance ay nagmumungkahi:
Ang isang mabilis at madaling paraan upang magsagawa ng pag-aaral ng daloy ng salapi ay upang ihambing ang kabuuang hindi nababayaran na mga pagbili sa kabuuang mga benta dahil sa dulo ng bawat buwan. Kung ang kabuuang hindi nabayarang pagbili ay mas malaki kaysa sa kabuuang benta na dapat bayaran, kakailanganin mong gumastos ng mas maraming pera kaysa sa natanggap mo sa susunod na buwan, na nagpapahiwatig ng isang potensyal na problema sa daloy ng pera.
Upang humukay ng mas malalim sa pahayag na ito:
1. Sa katapusan ng buwan na ito, tingnan ang iyong kabuuang benta.
2. Magdagdag ng mga pagbili na iyong ginawa na kailangang bayaran pa rin.
3. Ang pagkakaiba ay kung ano ang kailangan mong dalhin bilang kita upang manatili kahit na.
Kung ang buwanang kakulangan ng salapi na ito ay nagpapatuloy sa maraming buwan, makakakuha ka ng karagdagang at higit pa sa likod.
Ang iyong accounting software ay dapat magkaroon ng isang pahayag ng cash flow bilang isa sa mga standard na ulat, o maaaring maipatakbo ito ng iyong accountant para sa iyo. Magbasa nang higit pa tungkol sa ilang mga solusyon sa mga problema sa daloy ng salapi.