Istratehiya sa Buwis para sa Maliit na Negosyo Iyon Bawasan ang Iyong Buwis sa Kita
Tandaan na ang ilan sa mga estratehiya na ito ay nalalapat lamang sa mga taong nagpapatakbo ng nag-iisang pagmamay-ari o pakikipagsosyo , na nagsumite ng kanilang buwis sa kita gamit ang isang T1 personal income tax return .
( Ang Iyong Unang Negosyo sa Pagbabalik sa Buwis sa Negosyo ay hahantong sa iyo sa proseso ng pagkumpleto ng pagbalik na ito.)
8 Mga Diskarte sa Buwis sa Maliit na Negosyo
1) Laging kolektahin ang mga resibo para sa mga aktibidad na may kaugnayan sa negosyo.
Ang pagpapatakbo ng isang negosyo ay ang pag-ubos ng oras at ang ilang mga tao sa negosyo ay hindi maaaring bothered upang makakuha o panatilihin ang mga resibo para sa "maliit" na mga bagay. Gayunpaman, ang bayad sa paradahan sa paraan upang matugunan ang isang kliyente, ang "ilang" mga titik na ipinadala mo, ang bag ng kape na kinuha mo para sa tanggapan - ang lahat ng maliliit na bagay na ito ay maaaring talagang magdagdag sa loob ng isang taon.
I-maximize ang iyong mga pagbawas sa buwis sa kita sa pamamagitan ng pagkolekta ng mga resibo para sa lahat ng iyong mga pagbili na maaaring o maaaring may kaugnayan sa negosyo at mag- record at mag-file nang naaangkop sa kanila.
Alalahanin na hindi karaniwang tumatanggap ang Canada Revenue Agency (CRA) ng mga pahayag ng credit card bilang patunay ng mga paggasta - dapat mong panatilihin ang iyong mga orihinal na resibo kung sakaling hiniling sila ng CRA. ( Gaano katagal mo na panatilihin ang mga ito ?)
2) Pamahalaan ang iyong mga kontribusyon ng RRSP at TFSA.
Ang Nakarehistrong Pagreretiro Savings Plan (RRSP) at Tax Free Savings Account (TFSA) ay mahusay na mga Pagkuha ng Buwis sa Kita para sa mga May-ari ng Maliliit na Negosyo, lalo na para sa mga nag-iisang proprietor o mga kasosyo.
Dapat kang gumawa ng maximum na kontribusyon ng RRSP bawat taon depende sa kung gaano ang iyong kita ay nagbabago mula taon hanggang taon.
Ang pagtitipid sa buwis mula sa isang kontribusyon ng RRSP ay batay sa iyong marginal na antas ng buwis at dahil ang ilan o lahat ng iyong pinahihintulutang RRSP na kontribusyon ay maaaring dalhin sa susunod na mga taon mas mahusay ka sa pag-save ng mga RRSP na kontribusyon para sa mga taon kung saan inaasahan mong mas mataas ang kita.
Tandaan na kung ang iyong maliit na negosyo ay nakabalangkas bilang isang korporasyon ang sitwasyon ay mas kumplikado. Ang mga antas ng kontribusyon ng RRSP ay batay sa nakuha na kita mula sa suweldo, kaya kung pipiliin mong makatanggap ng ilan o lahat ng iyong kita sa anyo ng mga dividend na ito ay babawasan o matanggal ang iyong RRSP na kontribusyon. Tingnan ang Suweldo ng Negosyo o Dividend - Paano Dapat Mong Buwisan ang Iyong Sarili?
Tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan, pinahihintulutan ka ng TFSA na mag-ipon ng mga kita sa savings at investment mula sa mga buwis. Ang kita at pagpapahalaga sa kabisera mula sa mga stock, bono, o iba pang mga instrumentong may kinalaman sa interes ay libre sa buwis sa loob ng TFSA. Kung na-maxed out mo ang iyong RRSP na kontribusyon at nangangailangan ng isang lugar na walang buwis upang ilagay ang cash o pamumuhunan ang TFSA ay isang mahusay na pagpipilian.
3) I-maximize ang iyong di-capital pagkalugi.
Sa katulad na paraan, kung ang iyong negosyo ay may di-kapital na pagkawala (tinukoy na kapag lumagpas ang iyong mga gastos sa iyong kita para sa negosyo) sa anumang taon, isaalang-alang kung maaari mong gamitin ang ganitong pagkawala upang mabawasan ang iyong bill ng kita sa buwis bago mo gamitin ito.
Ang mga di-kapital na pagkalugi ay maaaring gamitin upang i-offset ang iba pang personal na kita sa anumang naibigay na taon ng buwis, maaaring maisagawa muli ng tatlong taon, o dadalhin nang hanggang pitong taon. Maaaring mas makatutulong na madala mo ang iyong di-kapital na pagkawala upang mabawi ang buwis sa kita na binayaran mo na, o upang dalhin ito pasulong upang mabawi ang isang mas malaking bayarin sa buwis sa hinaharap kaysa sa paggamit nito sa taon ng buwis naganap ang pagkawala ng kapital. Tingnan ang Mga Gastusin sa Pag-claim sa Pagkawala ng Negosyo sa Mga Buwis sa Canada .
4) I-maximize ang iyong mga kredito sa buwis sa kita ng kawanggawa.
Ang mga charitable donation sa mga nakarehistrong charity ng Canada o iba pang mga kwalipikadong ginawa ay kumita ka ng mga kredito sa buwis . Ngunit alam mo ba na ang mga donasyon ng kawanggawa na kumita ng higit sa $ 200 ay nagbibigay sa iyo ng higit pa sa isang credit tax dahil ang mga ito ay tinasa nang mas mataas na rate?
Para mapakinabangan ang iyong mga kredito sa buwis sa kita ng kawanggawa, isaalang-alang ang pagbibigay ng higit sa mga nakarehistrong mga charity na iyong pinili sa taong ito.
Kung gumawa ka ng $ 30,000 sa kita at nagpasiya na magbigay lamang ng 5% ng iyong kita, ang masuwerteng mga kawanggawa ay makakakuha ng $ 1500. (Magkaroon ng kamalayan na ang mga di-nakarehistrong mga kawanggawa sa Canada, mga Amerikanong kawanggawa, at mga partidong pampulitika ay hindi binibilang bilang mga pagbabawas sa buwis sa kawanggawa.)
5) I-maximize ang iyong claim claim sa buwis sa Capital Cost (CCA).
Karamihan sa mga may-ari ng maliit na negosyo sa Canada ay alam na sa halip na bawasin lamang ang halaga ng anumang maaaring sirain na ari-arian na nakuha nila upang gamitin sa kanilang negosyo sa isang partikular na taon, kailangan nilang ibawas ang halaga ng maibabalik na ari-arian sa loob ng isang taon, sa pamamagitan ng isang Capital Claim claim ng gastos.
Subalit maraming mga maliliit na may-ari ng negosyo ang hindi nalalaman na hindi nila kailangang i-claim ang Capital Cost Allowance sa taon na ito ay nangyayari - isang maliit na diskuwento sa buwis sa negosyo na magagamit mo upang mabawasan ang iyong buwis sa kita. Ang CCA ay hindi isang sapilitan na pagbabawas ng buwis upang magamit mo ang mas marami o kakaunti sa iyong CCA claim sa isang partikular na taon ng buwis na nais mo; maaari mong dalhin ang anumang hindi nagamit na bahagi upang makatulong na mabawi ang isang mas malaking bayarin sa buwis sa kita sa hinaharap. Hindi makatutulong sa iyo na kunin ang iyong buong kabayaran sa pagbabayad ng Capital Cost Allowance sa isang taon na mayroon kang maliit o walang kita na maaaring pabuwisin.
Ang isa pang aspeto ng pag-maximize sa iyong claim sa Capital Cost Allowance ay ang bumili (at ibenta) ang iyong mga ari- arian sa tamang oras . Gusto mong bumili ng mga bagong asset bago matapos ang iyong piskal na taon at magbenta ng mga lumang asset pagkatapos ng kasalukuyang taon ng pananalapi.
Magkaroon ng kamalayan, masyadong, ng 50% na tuntunin; sa taon na nakuha mo ang isang pag-aari, kadalasan maaari mong i-claim ang 50% ng Capital Cost Allowance na karaniwan mong ma-claim (at sa ilang mga kaso, ang tuntunin na "magagamit para sa paggamit" ay nangangahulugang hindi mo ma-claim Capital Gastos sa Gastos hanggang sa ikalawang taon ng pagbubuwis pagkatapos mong makakuha ng isang asset).
Alamin ang lahat tungkol sa pagkalkula at pagkuha ng Capital Cost Allowance.
Maaari mo ring basahin ang Paano Mag-claim ng CCA sa isang Sasakyan na Nabiling Ginamit para sa Negosyo .
6) Hatiin ang iyong kita.
Ang maliit na diskarte sa buwis sa negosyo ay nagpapahintulot sa iyo na mapakinabangan nang husto ang marginal tax disparities. Kung mas mataas ang iyong kita, mas mataas ang iyong marginal tax rate sa Canada. Sa pamamagitan ng paglilipat ng isang bahagi ng iyong kita sa isang miyembro ng pamilya na may mas mababang kita, tulad ng isang asawa o anak, maaari mong bawasan ang marginal na antas ng buwis sa iyong kita.
Ito ay isang napakalakas na estratehiya sa buwis para sa mga maliliit na may-ari ng negosyo na may mga bata ng edad ng post-secondary school. Ipagpalagay na ginamit mo ang iyong 19-taong-gulang na anak na babae sa iyong negosyo, nagbabayad sa kanya ng suweldo na $ 10,000. Dahil sa pangunahing pagbubuwis sa personal na kita sa buwis, magbabayad siya ng napakaliit na buwis sa kita, at magkakaroon ng magandang pugad-ng-itlog upang matulungan siyang magbayad para sa kanyang edukasyon.
(Kung nagbabayad ka sa kanya ng isang kita na katumbas ng personal tax exemption ng kita, hindi siya babayaran ng buwis!) At samantala, "binawasan mo" ang $ 10,000 mula sa iyong kita para sa taon, nagpapababa ng halaga ng buwis sa kita na iyong personal na utang. Basahin ang Income Splitting para sa Mga Negosyo sa Canada upang matuto nang higit pa.
Kung nais mong gamitin ang isang miyembro ng pamilya sa iyong negosyo, panatilihin ang iyong mga claim na makatwiran at kumpletuhin ang lahat ng mga gawaing isinusulat tulad ng gagawin mo kapag hiring ng anumang empleyado o kontratista (ipaayos silang mag-invoice nang tama para sa gawaing gumanap). Ang pag-hire ng iyong asawa / asawa sa libu-libong dolyar sa isang buwan para sa ilang oras ng trabaho na pagsagot sa telepono o pag-file ay isang sigurado na paraan upang maakit ang pansin ng Canada Revenue Agency at matanggihan ang iyong mga claim.
7) Lubusang mapakinabangan ang mga pagbabawas sa buwis sa kita na magagamit sa mga negosyo na nakabatay sa bahay .
Pinatatakbo mo ba ang iyong negosyo sa labas ng iyong tahanan? Kung hindi, ano ang humihinto sa iyo? Habang hindi lahat ng negosyo ay angkop para sa isang negosyo na nakabatay sa bahay, ang mga negosyo na nakabatay sa bahay ay may mga pakinabang sa pagdating sa buwis sa kita .
Bukod sa Business Use-Of-Home na Pagbabawas , ang mga may-ari ng negosyo na nakabase sa bahay ay maaaring bawasan ang isang bahagi ng maraming mga gastos na may kaugnayan sa bahay, tulad ng init, kuryente, pagpapanatili ng tahanan, mga materyales sa paglilinis at seguro sa tahanan.
Kung pagmamay-ari mo ang iyong tahanan, maaari mo ring bawasin ang mga bahagi ng iyong buwis sa ari-arian at interes sa mortgage. 6 Mga Pagpapawalang-bisa sa Buwis sa Batay ng Negosyo na Hindi Gusto Mong Pakawalan ay magbibigay sa iyo ng karagdagang impormasyon tungkol sa mga potensyal na pagbabawas sa buwis sa kita.
8) Isama ang iyong negosyo?
Isang dahilan maraming maraming proprietor at kasosyo ang nagsasama ng kanilang mga negosyo ay dahil sa mga bentahe ng buwis ng pagsasama. Ang pinakamahusay na kilala sa mga pakinabang sa buwis ay ang Pagbabawas sa Buwis sa Negosyo , kung saan ang kita ng mga kwalipikadong korporasyon na nakuha sa Canada ay binubuwisan sa isang espesyal na "nabawasan" na rate. Para sa mga pribadong korporasyon na kontrolado ng Canada na nag- aangking bawas sa maliit na negosyo, ang corporate net tax rate ay 10.5%. Para sa iba pang mga uri ng mga korporasyon, ang corporate net tax rate ay 15%.
Gayunpaman, ang pagsasama ng iyong negosyo bilang isang diskarte sa buwis ay magiging epektibo lamang kung sapat na ang iyong negosyo para sa pagsasama ay magiging kapaki-pakinabang. Hindi lamang dapat magkaroon ka ng isang malaking kita na dapat i-offset ang mga gastos ng pagsasama ngunit kailangan upang maging handa na mag-iwan ng sapat na kita ng iyong negosyo sa korporasyon upang makinabang mula sa pagbawi ng corporate tax.
Halimbawa, kung gumana ka ng isang nakakasamang negosyo at ang kita ng korporasyon sa isang taon ay $ 60,000, ngunit kukuha ka ng $ 60,000 mula sa korporasyon sa suweldo, ang iyong $ 60,000 ay binubuwisan na gaya ng iyong kita (T1) na kita ngayon, na gumagawa ng pagsasama para sa walang dahilan ang dahilan na ito. Dapat Mong Isama ang Iyong Maliit na Negosyo? nagpapaliwanag ng pangkalahatang mga pakinabang at disadvantages ng pagsasama.
Simulan ang Pagbawas ng Iyong Buwis sa Kita Ngayon
Habang hindi lahat ng mga istratehiyang ito ay gagana para sa bawat maliit na negosyo, sana ang listahan na ito ay nakuha mo na nag-iisip tungkol sa pagpaplano ng buwis . Ang halaga ng buwis sa kita na binabayaran mo ay hindi ganap na nakasulat sa bato. May mga legal, minsan simpleng mga bagay na maaari mong gawin upang mabawasan ang iyong bill ng kita sa buwis - mga maliit na estratehiya sa buwis sa negosyo na maaari mong simulan na mag-aplay ngayon.