Paghahanda at Pag-file ng Buwis sa Kita sa Canada
Aling Canadian Income Tax Return ang Kailangan Mo para sa Iyong Maliit na Negosyo?
Ang pagbalik ng buwis na kailangan mong kumpletuhin at maghain para sa iyong maliit na negosyo ay nakasalalay sa kung paano nakabalangkas ang iyong negosyo.
Kung ang iyong negosyo ay isang solong pagmamay-ari o pakikipagsosyo , nag-uulat ka ng iyong kita sa negosyo sa iyong form sa pagbabayad ng personal na kita ng T1. Ang iyong maliit na negosyo ay sa iyo, upang magsalita, at ang T1 income tax return package kasama ang Form T2125 (Statement of Business o Professional Activities), na gagamitin mo upang iulat ang kita ng iyong negosyo.
Kung inkorporada ang iyong maliit na negosyo, iuulat mo ang iyong kita sa negosyo sa isang return tax na kita sa T2. Sa legal na paraan, ang iyong nakalakip na maliliit na negosyo ay isang hiwalay na entidad at kailangan nito upang makumpleto at mag-file ng sariling buwis sa kita sa Canada. (Tandaan na ikaw, bilang isa pang hiwalay na legal na entity, ay kailangang kumpletuhin at maghain ng iyong sariling hiwalay na T1 personal income tax return.)
Anu-anong mga Gastos sa Negosyo ang Batas sa Mga Pagkuha ng Buwis sa Kita sa Canada?
Bago ka umupo upang makumpleto ang iyong income tax return ng Canada o kunin ang iyong tax return at lahat ng iyong mga may-katuturang mga form at dokumento sa iyong accountant , makatutulong na malaman kung aling mga gastos sa negosyo ang kwalipikado bilang pagbabawas sa buwis sa Canada income at hindi.
- I-maximize ang Iyong Negosyo Mga Pagpapawalang Buwis sa Kita - Ang unang yugto ng paghahanda sa pag-file ng iyong tax cover ng Canada income na sinusubaybayan ang iyong mga resibo, mga pagbabawas sa buwis sa kita na may kaugnayan sa gastos ng paggawa ng mga pagbabawas ng negosyo at kita sa buwis para sa mga negosyo na nakabatay sa bahay.
- Higit pang mga Paraan upang I-maximize ang Iyong Negosyo Mga Pagpapawalang Buwis sa Kita - Alamin ang mga tuntunin para sa mga gastos sa negosyo ng sasakyan, mga gastos na may kaugnayan sa paglalakbay, paggamit ng iyong anak o asawa, mga gastusin sa pag-advertise at ang uri ng mga gastusin sa negosyo na nasa kategoryang 'iba pa' ng Canada Revenue Agency.
- Ang Canadian Business Expenses Index ay nagbibigay ng isang mabilis na paraan upang malaman kung ang isang partikular na gastusin sa negosyo ay kwalipikado bilang isang lehitimong pag-aawas sa buwis sa kita ng Canada at kung ano ang mga tuntunin para sa pagkuha ng partikular na gastusin sa negosyo.
Mga Pagpapawalang-bisa sa Buwis sa Kita sa Canada na Batay sa Bahay
- Pagpapanatili ng Bahay at Pag-aari ng Tahanan Mga Pagpapawalang-bisa sa Buwis sa Kita - Ang pagiging may - ari ng may-ari ng negosyo ay may ilang pakinabang sa buwis sa kita sa Canada. Ang mga gastusin sa negosyo na may kaugnayan sa pagpapanatili ng tahanan at pagmamay-ari ng tahanan ay dalawang pangkaraniwang uri ng gastusin sa negosyo na hindi nakikita ng mga may-ari ng negosyo sa bahay.
- 6 Mga Pagpapawalang Buwis sa Kita sa Batay sa Tahanan na Hindi Gusto Mong Makaligtaan - Habang ang mga pagbabawas sa pagbaba ng buwis sa Canada ay hindi lamang ang mga gastos sa negosyo na maaari mong i-claim kung nagpapatakbo ka ng isang negosyo na nakabatay sa bahay na kuwalipikado, muling "ang pinakamahusay" sa mga tuntunin ng pagbawas ng halaga ng kita ng buwis na utang mo.
- Ang pagkalkula sa Home-Based Business Tax Deduction ay nagpapaliwanag ng mga patakaran para sa pagkuha ng gastos sa paggamit ng negosyo at kung paano makalkula ang halaga ng pagbawas kung ang iyong bahay-based na negosyo ay karapat-dapat.
Iba Pang Mga Pagpapawalang-bisa sa Buwis sa Kita sa Canada Dapat Mong Malaman Tungkol sa
- Capital Cost Allowance - Walang talakayan sa Canada income tax at mga maliliit na negosyo ang magiging kumpleto nang hindi binabanggit ang Capital Cost Allowance (CCA). Alamin kung paano kalkulahin ang CCA dito at kung paano gawin ang karamihan ng iyong Claim sa Kailangang Gastusin sa Capital dito .
- RRSPs - Ang Mga Plano sa Pagreretiro ng Rehistradong Pagreretiro ay Ang Pinakamahusay na Pagpapawalang Buwis sa Kita sa Canada para sa mga Maliit na Negosyo sa Canada na nakabalangkas bilang mga nag-iisang pagmamay-ari o pakikipagsosyo. Alamin kung ano ang mga limitasyon ng kontribusyon ng RRSP at kung paano oras ang iyong mga kontribusyon sa RRSP para sa maximum na epekto sa buwis sa kita.
- SR & ED - Maraming mga maliliit na negosyo ang nasa ilalim ng impresyon na ang mga insentibo sa Buwis sa Pagsaliksik at Pagpapaunlad ay isang bagay na maaaring gamitin ng mga mas malaki o nakakasamang mga negosyo na hindi totoo. Ang Programa ng Credit sa SR & ED ay maaaring magamit din sa iyong maliit na negosyo.
- Mga Regalo sa mga Empleyado bilang Mga Pagpapawalang Buwis sa Canada Income - Kung ikaw ang mapagbigay na uri ng tagapag-empleyo na nagbigay ng mga regalo sa iyong mga empleyado, gugustuhin mong basahin ang piraso na ito sa mga patakaran sa pagbawas ng buwis sa kita para sa gifting.
Canadian Income Tax Articles para sa Do-It-Yourself People
- Nagbibigay ang iyong Tax Return sa Unang Negosyo ng Negosyo sa mga detalye kung paano punan ang T1 Personal income tax return, ang income tax return ng Canada na kailangan mong kumpletuhin at maghain kung ang iyong negosyo ay nakabalangkas bilang isang nag-iisang pagmamay-ari o pakikipagtulungan.
- Kung may-ari ka ng korporasyon na nagnenegosyo sa Canada, sumangguni sa Gabay sa Corporate Tax Canada upang matutunan ang mga detalye kung paano maghanda at maghain ng corporate income tax, kabilang ang kasalukuyang mga rate ng corporate tax, na maaaring magamit ang T2 Short Return, kapag corporate income tax ay angkop at higit pa.
- Ang Mga Nangungunang Mga Programa sa Software sa Buwis sa Canada ay nagtatanghal kung ano ang itinuturing kong pinakamahusay na software ng buwis para sa maliliit na negosyo. Karamihan sa mga ito ay maaaring gamitin upang makumpleto ang T2 corporate tax return pati na rin ang T1 personal income tax returns.
- Ang mga tanong ay palaging dumating kapag nagtatrabaho ka sa iyong buwis sa kita. Ang Mga Bayad sa Buwis sa Canada Income na ito para sa Maliit na Mga Negosyo ay nagbibigay ng mga sagot para sa mga katanungan mula sa kung paano ang pagkakaroon ng isang negosyo na walang pera sa kaugnay na taon ng buwis ay nakakaapekto sa iyong negosyo sa pamamagitan ng kung ano ang dapat gawin kung hindi mo mababayaran ang Canadian income tax na utang mo.
Kung ang isang Accountant ay Inihahanda ang Iyong Buwis sa Kita sa Canada
Mas gusto ng maraming maliliit na negosyo na magkaroon ng isang accountant o iba pang mga certified tax preparer na kumpletuhin ang kanilang mga income tax return sa Canada para sa kanila sa halip na gawin ang mga ito sa kanilang sarili. Ang kadalubhasaan at pag- save ng oras ay dalawang halatang kadahilanan, ngunit ang pagkakaroon ng isang "seal" ng buwis sa professional tax sa income tax return ng iyong maliit na negosyo ay maaari ring makatipid ng pag-aalala.
- Una muna ang mga bagay, kung pipiliin mong kunin ang rutang ito. Alamin kung Paano Makakahanap ng isang Magaling na Accountant kung ang iyong maliit na negosyo ay wala na.
- Ang pagkuha ng isang drawer na puno ng iba't ibang mga dokumento sa iyong accountant ay isang talagang masamang (at mahal) ideya. Ang Pagkuha ng Iyong Mga Rekord sa Buwis Handa para sa Iyong Accountant ay nagsasabi kung anong mga dokumento ang talagang nangangailangan ng iyong accountant o iba pang sertipikadong preparer sa buwis.
Mga artikulo para sa mga Pagkumpleto ng Mga Pagbabalik sa Buwis sa Corporate ng Canada
- Ang Gabay sa Buwis sa Korporasyon ng Canada ay ang iyong isang one-stop na pahina ng impormasyon sa buwis kung gumana ka ng isang korporasyon sa Canada. Nagbibigay ito ng mga detalye kung paano maghanda at maghain ng corporate income tax, kasama na ang kasalukuyang mga rate ng buwis sa korporasyon, na maaaring magamit ang T2 Short Return, kung ang kita ng buwis sa kita ay nararapat at higit pa.
- Ang tax-wise, hindi lahat ng Canadian corporations ay nilikha pantay. Narito ang iba't ibang mga Uri ng mga korporasyon sa Canada habang iniuugnay sa Canadian corporate income tax.
- Ang Mga Pinakamataas na Programa sa Buwis sa Canada ay kinabibilangan ng software sa pagbubuwis sa Canada na may kakayahang matulungan kang makumpleto at mag-file ng iyong T2 Corporate Tax Return kung nais mong gawin ang iyong sariling Canadian income tax return.
Dapat Mong Isama ang Iyong Maliit na Negosyo ?
Ang pagkawala ng pananagutan (kumpara sa isang nag - iisang pagmamay-ari o pakikipagtulungan) at pakinabang sa buwis sa negosyo ay dalawa sa mga pinaka-karaniwang dahilan para sa pagpili ng corporate form ng negosyo. Ngunit ito ba ang tamang pagpipilian para sa iyong maliit na negosyo?
- Una, magkaroon ng isang basahin sa pamamagitan ng Ang Mga Kalamangan at Disadvantages ng Pagsasama at makita kung ang mga bentahe ay mas malaki kaysa sa mga disadvantages sa iyong kaso.
- Pagkatapos ay tingnan ang Mga Bentahe ng Corporate Tax ng Canadian-Controlled Private Corporation . Kung nais mong isama, ito ang uri ng Canadian corporation na gusto mong magkaroon ng buwis.
Pag-file ng Iyong Buwis sa Kita sa Canada
Kapag mayroon kang isang accountant o iba pang propesyonal na tagapagkaloob ng buwis sa kita kumpletuhin ang iyong income tax return sa Canada para sa iyo, karaniwan din para sa kanya na i-file din ang iyong (mga) form ng buwis sa kita para sa iyo. Kung ikaw ay nag-file ng iyong income tax return sa iyong sarili, nag-aalok ang Canada Revenue Agency ng maraming iba't ibang mga opsyon.
- Ang mga indibidwal (mga filing T1 personal income tax returns) ay maaaring mag-file ng kanilang mga income tax return sa elektronikong paraan sa pamamagitan ng paggamit ng Netfile kung natutugunan nila ang mga kondisyon. (Ang Efile ay ang bersyon ng Netfile na ginagamit ng mga propesyonal sa paghahanda ng buwis.) Available din ang elektronikong pag-file para sa mga korporasyon.
- Ang mga indibidwal ay maaari ring mag-mail o maghatid ng kanilang mga buwis sa kita ng kita sa naaangkop na sentro ng buwis sa Revenue Agency ng Canada Revenue.
Internet Filing isang T2 (Corporate) Tax Return
Tulad ng ginagamit ng karamihan sa mga korporasyon ng komersyal na software sa pagpoproseso ng buwis, ipinatupad ng CRA ang ipinag-uutos na internet filing para sa mga korporasyon na may kabuuang kita na higit sa $ 1 milyon (bagaman ang lahat ng mga korporasyon ay hinihikayat na mag-file nang elektroniko). Ang tanging mga pagbubukod ay mga kompanya ng seguro, ilang mga di-residente na korporasyon, at iba pa na may mga natatanging pangangailangan sa pag-uulat.
Kinuha ang Gross Revenue mula sa mga item sa GIFI (Pangkalahatang Index ng Financial na Impormasyon) na mga item mula sa mga financial statement:
Gross Revenue = line 8299 (Kabuuang Kita) + linya 9659 (Kabuuang Kita ng Kita)
Ang isang korporasyon na napapailalim sa ipinag-uutos na internet filing ay maaari pa ring magpadala ng isang papel na pagbabalik; gayunpaman, susuriin ng CRA ang isang $ 1000 na paghaharap ng parusa para sa karagdagang pagproseso.
Gamit ang CRA Online Accounts
Ang CRA ay nag-aalok ng mga online na account upang mas mahusay na subaybayan ang iyong impormasyon sa buwis kung ang iyong negosyo ay inkorporada o hindi. Tingnan ang Canada Revenue Agency Online na Mga Account para sa Mga Negosyo para sa higit pang impormasyon, kabilang ang kung paano magparehistro.
Ang Pagsasagawa ng Load ng Buwis sa Kita ng Kita sa Kinabukasan Taon na Mas Maliliit
- Habang ang karamihan sa amin ay isaalang-alang ang pangangasiwa ng rekord ng negosyo upang maging trabaho at malamang na bigyan ito ng isang mababang priyoridad, ang mabuting pamamahala ng rekord ay hindi lamang ginagawang mas madali ang aming mga buhay sa pagtatrabaho, ngunit maaaring magbigay sa amin ng tunay na lunas sa stress sa oras ng buwis. Narito ang 7 Mga paraan upang Gumawa ng Pag-iingat ng Record Madaling .
- May mga legal na paraan upang bawasan ang halaga ng Canadian income tax na kailangang bayaran ng iyong maliit na negosyo bawat taon ng buwis, ngunit kailangan mong gumawa ng aksyon upang gawin iyon. Magsimula sa 8 Istratehiya sa Buwis upang I-maximize ang Iyong Mga Pagpapawalang Buwis sa Kita .