Mga Gastusin sa Negosyo at Mga Pagbabawas sa Buwis sa Mga Negosyo sa Canada
Tandaan: Ang listahan na ito ay hindi all-inclusive. Kung ang item na iniisip mong gamitin bilang isang pagbawas sa buwis sa negosyo ay wala sa listahan na ito, hindi ito nangangahulugan na hindi ito isang lehitimong gastos sa negosyo.
Ang Canada Revenue Agency (CRA) ay tumutukoy sa isang deductible na gastusin sa negosyo bilang "anumang makatwirang kasalukuyang gastos na iyong binayaran o kailangang magbayad upang kumita ng kita sa negosyo".
Mga Karaniwang Gastos sa Negosyo
- Mga bayarin sa Accounting at Legal (na may kaugnayan sa mga aktibidad sa negosyo)
- Mga gastos sa advertising (tingnan din ang: 10 Mababang Gastos na Mga paraan upang Itaguyod ang Iyong Negosyo )
- Mga gastos sa sasakyan (paggamit ng negosyo ng mga gastos sa sasakyan at pagbabawas ng Allowance Allowance sa pagbili ng sasakyan - tingnan ang Ano ang Mga Gastos ng Sasakyan ng Motor na Maaari Mong Mag-claim sa Income Tax sa Canada? At Paano Mag-claim ng CCA (Capital Cost Allowance) sa isang Sasakyan na Nabili para sa Paggamit ng Negosyo )
- Masamang Utang (mga utang sa iyo na hindi mo makokolekta)
- Singil sa bangko
- Mga Lisensya sa Negosyo at Mga Lisensya ng Negosyo
- Mga Serbisyong Tagapagbigay ng Cloud Computing
- Mga bayad sa Pagkolekta ng Ahensya
- Mga bayarin sa Conference at Convention
- Eksperto ng Eksperto (mga bayarin sa konsulta, halimbawa)
- Mga gastos sa interes (sa pera na hiniram upang patakbuhin ang iyong negosyo)
- Mga gastos sa seguro (para sa mga gusali, makinarya o kagamitan)
- Mga bayarin sa Internet Service Provider (ISP) (para sa paggamit ng negosyo)
- Mga Dues ng pagsapi (para sa mga organisasyon na may kaugnayan sa negosyo, kabilang din ang mga subscription sa mga publication na may kaugnayan sa negosyo)
- Mga gastusin sa Pagkain at Libangan
- Gastusin sa Tanggapan ng Tanggapan / Lease
- Mga gastos sa Supplies sa Tanggapan
- Mga gastos sa Postage & Courier (pagpapadala at paghahatid)
- Mga premium na Pondo ng Pribadong Serbisyo ng Kalusugan (PHSP) - maaari mong bawasan ang mga premium ng PHSP na binabayaran mo para masiguro ang iyong sarili o sinumang miyembro ng iyong sambahayan hangga't aktibong kasangkot sa iyong negosyo at nagbibigay ito ng higit sa 50% ng iyong kabuuang kita
- Mga gastos sa pag-promote
- Mga Buwis sa Ari-arian
- Mga gastos sa Pag-ayos at Pagpapanatili
- Ang mga suweldo ng mga empleyado - kabilang ang mga suweldo ng mga miyembro ng pamilya (ang paggamit ng mga miyembro ng pamilya ay isang mahusay na paraan upang makatipid sa mga buwis sa pamamagitan ng pagbaba ng kita ). Tandaan na hindi ka maaaring magbayad ng suweldo ng mga miyembro ng pamilya sa kung ano ang iyong babayaran sa iba upang gawin ang trabaho.
- Software ng Negosyo (halimbawa, mga suite ng opisina at paghahanda ng buwis at software ng accounting )
- Mga gastos sa Telepono / Telecommunications
- Gastusin sa paglalakbay
- Mga Utility
Mga Gastusin sa Negosyo at Mga Pagbabawas sa Buwis Lalo na para sa mga Negosyo na Nakabase sa Tahanan
- Pagbabawas sa Buwis sa Negosyo ng Bahay
- Mga Gastusin na May Kaugnayan sa mga Negosyo na Nakabase sa Tahanan
Tandaan na kung ikaw ay nagpapatakbo ng isang home-based na negosyo dapat mong paghiwalayin ang bahagi ng negosyo ng mga gastos mula sa mga personal na gastusin. Halimbawa, hindi mo maaaring bawasin ang lahat ng mortgage payment sa iyong bahay o ang iyong buong koryente bill - maaari mong bawasin ang isang bahagi batay sa porsyento ng iyong bahay na ginagamit para sa mga layuning pang-negosyo.
Iba pang mga Pagbawas ng Buwis para sa mga Empleyado sa Payroll
- Mga premium na binabayaran ng empleyado para sa mga kontribusyon ng Canada o Québec Pension Plan
- Employment Insurance
- Compensation ng mga manggagawa
- Mga sakit, aksidente, kapansanan o mga plano sa seguro sa kita
Mga Kredito sa Buwis
Bilang karagdagan sa mga pagbabawas para sa mga gastos sa negosyo, mayroong iba't ibang mga kredito sa buwis na maaaring kwalipikado ng iyong negosyo, kabilang ang:
- Pang-agham na Pananaliksik at Mga Kredito sa Pag-unlad ng Mga Pang-eksperimentong Pag-unlad - kung ang iyong negosyo ay nakikibahagi sa mga kwalipikadong pananaliksik at pag-unlad ng siyensiya maaari kang maging karapat-dapat para sa isang kredito sa buwis
- Mga Kredito sa Buwis sa Pamumuhunan - kabilang dito ang mga kredito para sa paglikha ng trabaho sa pag-aaral , mga pamumuhunan sa mga kwalipikadong ari-arian, mga puwang ng pangangalaga sa bata, atbp. (Mga Kredito sa Buwis sa Pamumuhunan para sa Mga Negosyo sa Canada )
Pagbabawas ng Allowance sa Gastos ng Capital
Kapag nagtatrabaho ka sa mga gastusin sa negosyo tulad ng pagbabawas sa buwis , gusto mo ring malaman tungkol sa mga pagbabawas sa Capital Cost Allowance (CCA). Pinahihintulutan ka ng CCA na bawasan ang halaga ng pag-depreciate ng mga asset ng kapital tulad ng mga gusali, sasakyan, kagamitan, kasangkapan at makinarya.
Para sa karagdagang impormasyon sa CCA tingnan ang:
- 8 Mga Istratehiya sa Buwis sa Maliit na Negosyo upang Bawasan ang Buwis sa Kita sa Canada (Seksiyon 5)
- Paano Kalkulahin ang Capital Cost Allowance (CCA)
Panatilihin ang mga Resibo
Tiyaking pinananatili mo ang lahat ng mga resibo para sa mga na-claim na mga gastusin sa negosyo - kung ikaw ay na- awdit o hiniling na magbigay ng mga resibo upang suportahan ang iyong mga claim at hindi mo maaaring ibigay sa kanila ang iyong mga claim ay malamang na hindi pinapayag .
Kapag sa Pagdududa Tungkol sa isang Gastos, Suriin sa Iyong Accountant
Tulad ng nakasanayan, suriin sa iyong accountant o sa Canada Revenue Agency kung ikaw ay may pag-aalinlangan tungkol sa potensyal na pagbabawas sa buwis ng isang partikular na gastusin sa negosyo. Ang labis na agresibo kapag ang pagbawas ng gastos ay isang sigurado na paraan upang maakit ang pansin ng CRA. Ito ay partikular na totoo para sa mga nag-iisang pagmamay-ari at mga negosyo sa pagtatayo at mga serbisyo sa pagkain (Tingnan ang 10 Red Flags na Makukuha Ninyo ang Iyong Maliit na Negosyo sa Canada ).
Makatwirang inaasahan sa kita
Upang mabawasan ang mga gastos, ang iyong negosyo ay dapat magkaroon ng isang " makatwirang inaasahan ng kita ", ayon sa CRA. Hindi mo maaaring ibawas ang mga gastusin sa negosyo para sa isang walang katiyakang tagal ng panahon nang wala ang iyong negosyo sa kalaunan ay nagiging kapaki-pakinabang.
Tingnan din:
Mga FAQ sa Buwis sa Kita para sa Maliliit na Negosyo
Patnubay sa Canadian Corporate Tax
8 Istratehiya sa Buwis Upang I-maximize ang Iyong Negosyo Mga Pagpapawalang Buwis sa Kita