8 Mga Tip sa Pagpaplano ng Buwis sa Negosyo ng Great Year-end

01 - Hakbang Isa - Ang Panahon ng Kita at Mga Gastusin

Habang nakarating ka sa katapusan ng iyong taon ng buwis sa negosyo, maaari kang magkaroon ng opsyon sa pagkuha ng kita sa taong ito o sa susunod na taon. Kung makakakuha ka ng kita sa taon ng mas mababang kita, maaari mong mabawasan ang iyong mga buwis.

Halimbawa, kung sa taong ito ay magkakaroon ka ng pagkawala, ngunit alam mo na magkakaroon ka ng tubo sa susunod na taon, baka gusto mong hikayatin ang mga customer na bayaran ka sa taong ito kapag mas mababa ang iyong mga kita. Kung sa tingin mo ay mas mababa ang iyong kita sa susunod na taon, subukang ilipat ang mga pagbabayad mula sa mga customer sa susunod na taon. Ito ay nakakalito, dahil hindi mo talaga alam kung ano ang mangyayari sa susunod na taon, ngunit ito ay nagkakahalaga ng isang talakayan sa iyong tagapayo sa buwis.

Mga Gastusin sa Timing
Kapag isinasaalang-alang kung kukuha ng isang bawas para sa isang gastos sa taong ito o sa susunod na taon, narito ang tatlong punto na isinasaalang-alang:

• Kunin ang pagbabawas sa taon kung ang iyong kita ay mas mataas. Magreresulta ito sa mas mababang mga kita sa taong iyon.
• Kunin ang pagbabawas sa taon kapag mas mataas ang halaga ng pagbawas. Ang ilang mga pagbabawas ay nagbabago mula taon hanggang taon. Ang pag-aaral tungkol sa mga pagbabagong ito ay maaaring mag-save ka ng pera sa pamamagitan ng pagpapahintulot sa iyo na kunin ang pagbabawas kapag mas mataas ito.
• Kunin ang pagbabawas sa taon kapag mas mataas ang mga rate ng buwis. Kung alam mo na ang mga rate ng buwis sa negosyo ay tataas sa susunod na taon, kunin ang mga pagbabawas sa susunod na taon upang mabawasan ang iyong nabubuwisang kita sa taong iyon.

Ang prinsipyo ng pag-aawas ng kita sa oras at gastos, kung gagawin nang may pag-iisip at sa tulong ng iyong tagapayo sa buwis, dapat na babaan ang iyong mga buwis sa negosyo .

02 - I-save sa Mga Buwis sa pamamagitan ng Stocking Up at Pre-Pagbabayad

Tulad ng nabanggit sa Unang Hakbang, maaari mong dagdagan ang mga gastos (at mas mababang kita) sa pamamagitan ng pag-stock sa imbentaryo at mga supply at mga gastos sa pre-paying. Kung mayroon kang anumang pera na nakaupo sa paligid, o maaari mong makatwirang gamitin ang iyong credit line o isang credit card ng negosyo para sa mga pagbili, stock up sa mga supply. Halimbawa:

Stock Up

• Tingnan ang iyong mga kagamitan sa tanggapan at kopyahin ang papel at lagyan muli ang isang makatwirang halaga.
  
• Kung mayroon kang mga supply na regular mong ginagamit sa iyong pabrika, warehouse, o sa iyong trabaho, stock up sa mga ito masyadong.

Pre-Pay

• Ang mga insurances na pre-pay, tulad ng iyong seguro sa negosyo o espesyal na seguro para sa iyong uri ng negosyo (halimbawa ng pag-aabuso sa tungkulin ng seguro, halimbawa)
  
• Pre-pay ang iyong upa o ang iyong mortgage. Kung nagbayad ka ng mortgage, siguraduhing babawasan mo ang punong-guro, hindi lamang nagbabayad ng karagdagang interes.
  
• Pre-pay sa mga subscription para sa mga propesyonal na journal o ang reception area sa iyong opisina.

Tingnan sa iyong tagapayo sa buwis, upang matiyak na ang mga pagtitipid ay magbabawas sa iyong kita.

03 - I-save sa Mga Buwis sa pamamagitan ng Pag-set up ng 401k Plan para sa mga empleyado

Kung ang iyong kumpanya ay magiging kapaki-pakinabang sa taong ito, at mayroon kang ilang labis na cash, maaari mong i-save ang mga buwis sa pamamagitan ng pag-set up ng isang 401 (k) o Safe Harbor 401 (k) para sa iyong sarili at sa iyong mga empleyado. Kahit na mayroon kang sariling pagmamay-ari, maaari ka pa ring gumamit ng 401 (k) upang magtabi ng pera para sa iyong pagreretiro at makatipid sa mga buwis sa negosyo. Sa katunayan, ang proseso ay mas madali nang walang mga empleyado, dahil may mas kaunting mga alituntunin.

Mga Benepisyo sa Buwis ng 401 (k) na mga plano:

• Maaari kang makakuha ng credit sa buwis para sa iyong negosyo para sa gastos ng pag-set up at pangangasiwa ng 401k na plano, hanggang $ 500 sa isang taon para sa bawat isa sa unang tatlong taon na ang plano ay umiiral.
  
• Ang mga halagang inilaan mo mula sa iyong negosyo para sa iyong sarili at mga empleyado ay maaaring tanggihan bilang isang gastusin sa negosyo (hanggang sa tinukoy na mga limitasyon)
  
• Tinatanggap ng mga indibidwal na empleyado ang ipinagpaliban sa buwis na ito ng pera, kung inilagay nila ito sa isang kwalipikadong plano; ang pera ay hindi mabubuwisan hanggang sa makuha ito.

Kung naitakda mo ang plano bago ang katapusan ng taong ito sa buwis, ang iyong mga potensyal na pagtitipid ay maaaring higit sa magbayad para sa gastos ng pag-set up ng plano at pagpopondo ito.

04 - Isulat ang Masamang Utang upang I-save sa Mga Buwis

Maaaring maisulat ang mga bad (Hindi kolektibong) utang bago ang katapusan ng taon at ang mga utang na hindi nakikilala ay maaaring gamitin upang mas mababa ang iyong mga kita. Narito kung paano gumagana ang prosesong ito:

1. Sa panahon ng taon, mayroon kang mga account na maaaring tanggapin na kinokolekta mo ... at ang ilang mga receivable nagkakaproblema ka sa pagkolekta.
   
2. Sa katapusan ng taon, patakbuhin ang isang Accounts Receivable Aging Report upang makita kung sino ang hindi nagbayad sa iyo sa loob ng mahabang panahon.
   
3. Kung ang customer ay hindi na aktibo o huminto sa pagbabayad, maaari mong i-cut ang balanse ng kostumer na ito mula sa iyong kabuuang benta, upang mabawasan ang iyong kita.
   
4. Magdagdag ng lahat ng masamang utang na nais mong isulat. Tiyaking gusto mong isulat ang mga utang na ito. Kung natanggap mo ang pera mula sa customer mamaya, kailangan mong i-reverse ang write-off at ipahayag ang pagbabayad bilang kita. Repasuhin ang listahan sa iyong tagapayo sa buwis.

05 - Pagsulat at Pagsulat ng Down Lunod Kagamitan at Inventory Maaari I-save sa Buwis

Ang mga gamit na hindi na ginagamit, nasira, o walang halaga ay maaaring makuha mula sa iyong mga talaan ng accounting upang madagdagan ang iyong mga gastos at babaan ang iyong pananagutan sa buwis. Narito kung paano gumagana ang prosesong ito:

• Dapat kang magkaroon ng listahan ng lahat ng mga kagamitan sa iyong kumpanya, kabilang ang mga kagamitan sa opisina at anumang kagamitan na iyong ginagamit upang gumawa ng mga produkto. Pumunta sa listahan na ito at markahan ang mga kagamitan na: (1) hindi na ginagamit (wala na sa petsa), (2) walang halaga, napinsala na hindi maayos, o (3) nasira ngunit magagamit pa rin.
  
• Para sa mga bagay na hindi na ginagamit o walang halaga, ilista ang buong halaga ng kagamitan para sa write-off
• Para sa mga item na nasira ngunit magagamit pa rin, ilista ang pagbawas sa halaga para sa write-down . Halimbawa, kung mayroon kang isang computer na iyong binili para sa $ 2,000 at nakaupo ito sa isang silid sa likod dahil bumili ka ng isang bagong computer, maaari mong gastusin ang buong $ 2,000 na presyo ng pagbili dahil ang computer ay hindi na ginagamit. Kung ang isang piraso ng kagamitan ay nagkakahalaga ng $ 1,000 bago at sa tingin mo ang halaga nito ay $ 300 na mas mababa dahil sa pinsala, maaari mong ilista ang $ 300 bilang isang gastos, pagbawas ng halaga ng libro sa $ 700.
  
• Ang kabuuan ng lahat ng mga write-off at write-down na ito ay maaaring kunin bilang isang gastos sa iyong tax return. Pagkatapos ay nabawasan ang mga asset sa halaga.

06 - Bigyan ang mga Bonus o Regalo ng mga empleyado - Bawasan ang Buwis sa Negosyo

Ang katapusan ng isang taon ay isang tradisyonal na oras upang magbayad ng mga bonus sa mga empleyado o magbigay ng mga regalo at mga partido. Bilang karagdagan sa pagtanggap ng isang bawas sa buwis para sa mga gastusin, nakakatanggap ka rin ng maraming tapat na kalooban mula sa mga empleyado, lalo na sa mga bakasyon.

Ang bonus ng empleyado / may-ari ay isang gastos at maaaring ibawas sa ilalim ng ilang mga pangyayari. Halimbawa:

• Ang mga Korporasyon ng S ay maaaring magbawas ng mga bonus para sa mga shareholder at may-ari, hangga't pagmamay -ari nila ang kanilang pagbabahagi sa oras na binayaran ang bonus.
  
• Ang mga korporasyon ng C ay maaari lamang bawasan ang mga bonus para sa mga shareholder / may-ari na may 50 porsiyento o mas mataas na pagmamay-ari sa oras na binayaran ang bonus.

Ang mga bonus sa mga empleyado ng lahat ng uri ng mga kumpanya ay deducible gastos sa negosyo. Gayunpaman, ang mga bonus sa mga solong proprietor, mga kasosyo, at limitadong mga liability company (LLCs) ay hindi maaaring mabawasan, dahil ang mga may-ari / kasosyo / miyembro ay isinasaalang-alang ng IRS upang maging self-employed. Ito ay isang sitwasyon kung saan ang pagkakaroon ng isang korporasyon at pagiging isang empleyado ng korporasyong iyon ay maaaring magresulta sa higit na pagbabawas sa buwis.

Ang mga regalo sa bakasyon at mga piyesta opisyal ay maaaring mababawasan hangga't hindi sila regular / madalas na ibinibigay at para sa layunin ng pagtataguyod ng tapat na kalooban.

Magbasa nang higit pa tungkol sa Mga Regalo, Mga Gantimpala, Mga Bonus at Buwis

07 - Mga Savings sa Buwis sa pamamagitan ng Pagkuha ng Bonus Depreciation at Seksiyon 179 Mga Pagbawas

Ang kamakailang batas mula noong 2008 ay nadagdagan ang pagpapabilis ng pamumura sa ilang mga uri ng mga kagamitan sa negosyo upang hikayatin ang pamumuhunan ng negosyo sa pamamagitan ng pagbibigay ng mga negosyo ng kakayahan upang samantalahin ang mga pagtitipid sa buwis sa pamamagitan ng. Ang mga probisyong ito ay nagpapahintulot sa iyo na gastusin ang higit pa sa halaga ng mga kagamitan sa negosyo na binili sa taong ito, para sa isang mas malaking bawas sa buwis.

Pagpapawalang halaga ng Bonus
Ang paglalaan ng Bonus Depreciation ay nagpapahintulot sa mga negosyante na mabawasan ang 50 porsiyento ng nabagong batayan ng ilang mga kuwalipikadong ari-arian sa taon na ang lugar ay inilalagay sa serbisyo. Dapat mong malaman na ang ilang mga estado ay nagbabago o nagtatanggal ng pagpapawalang halaga ng bonus. Tingnan sa iyong departamento ng kita ng estado upang makita kung ano ang mga probisyon sa iyong estado.

Seksyon 179 Pamumura
Ang isa pang anyo ng pinabilis na pamumura ay ang Seksyon 179 ng ari-arian.

Kung isinasaalang-alang mo ang pagbili ng mga kagamitan, maaaring gusto mong makipag-usap sa iyong tagapayo sa buwis upang makita kung ito ay isang magandang paglipat ng buwis para sa iyo upang bumili sa taong ito sa halip na sa susunod na taon.

08 - I-save sa Mga Buwis sa Pagbili ng Enerhiya-Mahusay na Mga Sasakyan at Ari-arian

Ang Emergency Economic Stabilization Act of 2008 (mas kilala bilang "bailout"), kasama ang pagpapatuloy ng ilang mga break na buwis para sa mga consumer at mga negosyo, para sa pagpapatupad ng mga panukalang-pag-save ng enerhiya. Kahit na ang karamihan sa mga hakbang na ito ay inilaan para sa mga pampublikong kagamitan at mga negosyo sa produksyon ng gasolina, ang ilan ay nalalapat sa ibang mga pangkalahatang negosyo. Ang "Going green" ay maaaring magbigay ng iyong negosyo sa ilang mga pagtitipid sa buwis. Halimbawa, narito ang isang probisyon na maaaring makatulong sa iyong negosyo: [/ p [

Enerhiya-Mahusay na Ari-arian
Enerhiya-mahusay na ari-arian na naka-install sa mga komersyal na gusali Ang enerhiya pagtitipid ay dapat na maganap sa pamamagitan ng enerhiya at kapangyarihan gastos reductions para sa HVAC gusali, mainit na tubig, at panloob na mga sistema ng pag-iilaw. Ang halaga na mababawas ay hanggang sa $ 1.80 bawat isang talampakang parisukat ng gusali na palapag na lugar para sa mga gusali na nakakamit ng isang 50% na target sa pagtitipid ng enerhiya. Magagamit sa Disyembre 31, 2013. Nagbigay din ang IRS ng isang bulletin na nagbibigay ng higit pang detalye tungkol sa mga pagbabawas para sa mga nagmamay-ari ng komersyal na ari-arian para sa mga panukala sa kahusayan sa enerhiya.

Mga Alternatibong Sasakyan sa Motor at Mga Hybrids
Ang IRS ay patuloy na nagbibigay ng impormasyon tungkol sa mga pagtitipid sa buwis para sa pagbili ng mga alternatibong sasakyang de-motor at mga hybrid na kotse . Ang listahan ng mga kotse ay pagpapalawak ng higit pang mga auto makers isama ang isang hybrid sa kanilang mga lineups. Dapat kang maging orihinal na mamimili ng sasakyan na ito, ngunit nakatanggap ka ng isang direktang kredito sa buwis (bilang kabaligtaran sa isang pagbawas), na nangangahulugang mas malaki ang pagtitipid sa buwis.

09 - Isang Pagtatanggol

Ang artikulong ito, at ang impormasyon sa Gabay sa Site na ito, ay inilaan para sa pangkalahatang impormasyon lamang. Ang may-akda ay hindi isang CPA, abugado sa buwis, o Pinag-aaralang Ahente. Kumunsulta sa iyong propesyonal sa buwis para sa impormasyon na may kaugnayan sa iyong partikular na sitwasyon.