Mga Simpleng Sagot Para sa Matigas na Paggawa ng Buwis sa Paggawa ng Self-Employment
1) Dapat ko bang bawasan ang tanggapan sa home office?
Nagkaroon ng isang oras kapag nagsusulat ng isang bahagi ng iyong tahanan para sa mga layuning pang-negosyo ay madaragdagan ang iyong panganib sa pag-audit. Na may higit sa 50 porsiyento ng mga negosyo ay tumatakbo mula sa isang tanggapan ng bahay, hindi na iyon ang kaso, kaya huwag matakot na kunin ang pagbabawas sa home office. Tandaan lamang na maaari mo lamang isulat ang espasyo na ginagamit mo nang eksklusibo at regular para sa iyong negosyo. Matuto nang higit pa tungkol sa pagbabawas ng home office .
2) Maaari ko bang isulat ang aking sasakyan bilang gastos sa negosyo?
Anumang gastos na mayroon ka na kinakailangan para sa iyo upang gawin negosyo ay maaaring maging isang buwis sa pagbabawas ng negosyo , na kinabibilangan ng travel business expense . Maaari mong i-right off ang bahagi ng iyong sasakyan na ginagamit para sa mga layuning pang-negosyo. Upang gawin ang write-off, kailangan mong patunayan ang paggamit ng negosyo ng kotse sa pamamagitan ng organisadong pag- iingat ng talaan . Binigyan ka ng dalawang mga pagpipilian upang kunin ang pagbabawas ng negosyo ng kotse , ang pinakamadaling kung saan ay upang subaybayan ang iyong agwat ng mga milya gamit ang isang logbook o isang app ng negosyo .
Bawat taon, ang IRS ay nagbibigay ng isang mileage rate. Lamang multiply ang rate ng agwat ng agwat na kaugnay sa negosyo na sinusubaybayan mo upang makuha ang iyong pagbawas. Ang ikalawang opsyon ay ang paggamit ng mga aktwal na gastusin. Para sa na kakailanganin mong itago ang lahat ng mga rekord na may kaugnayan sa pag-aalaga at pagpapanatili ng iyong sasakyan.
3) Anong uri ng mga pagbabawas ang maaari kong gawin para sa pagiging self-employed?
Ang dalawa sa mga perks ng self-employment ay 1) pagtanggap ng iyong kabuuang kita at 2) pagbabawas sa buwis na may kaugnayan sa trabaho.
Ito ay maaaring gumawa ng oras ng buwis ng isang maliit na mas kumplikado, dahil kailangan mong magbayad ng mga buwis sa sariling pagtatrabaho at panlipunang seguridad ang iyong tagapag-empleyo ay kadalasang ibinabawas para sa iyo. Ngunit hindi katulad sa isang tradisyonal na trabaho, maaari mong bawasan ang maraming gastos na hindi mo magagawa sa isang trabaho. Halimbawa, hindi mo maibawas ang iyong mga gastos sa paglalakbay sa isang trabaho, samantalang maaari mong bawasan ang paglalakbay na may kaugnayan sa negosyo. Halos anumang gastos na kinakailangan upang patakbuhin ang iyong negosyo ay maaaring ibawas, isama ang iyong access sa Internet, mga gastos sa pagmemerkado, at higit pa. Narito ang 15 karaniwang mga pagbawas sa sariling trabaho na mga pagbabawas sa buwis .
4) Ilang taon na ako makakarating nang walang kita sa isang negosyo sa aking tahanan?
Naiintindihan ng IRS na kung minsan ang mga negosyo, lalo na ang mga startup o sa panahon ng kahirapan sa ekonomiya, ay maaaring magkaroon ng pagkawala. Mayroong ilang mga aspeto ng isang negosyo na isinasaalang-alang ng IRS sa pagpapasya kung mayroon kang isang negosyo o isang libangan . Ang pinakamahalagang mga kadahilanan ay kung nagpapatakbo ka tulad ng isang negosyo, tulad ng paglikha ng istraktura ng negosyo, mayroon kang isang layunin paggawa ng isang tubo, nakikipag-ugnayan ka sa mga gawain upang maitayo ang iyong negosyo, at higit pa. Kung kumikilos ka tulad ng isang negosyo, ang IRS ay mas malamang na tingnan kung mayroon kang isa. Kung mayroon kang isang netong pagkawala sa higit sa dalawang mula sa limang taon na operasyon, pinatatakbo mo ang panganib na maituring na isang negosyo na pang-libangan.Kaya sa kakanyahan, nais mo ang isang netong kita sa hindi kukulangin sa tatlong sa limang taon.
Ang patuloy na pagkalugi sa negosyo (ibig sabihin ay sumulat ka ng higit sa ginawa mo), nag-iiwan ka ng mas mataas na panganib na makatanggap ng IRS audit. Sa nasabi na iyan, maaari mong isulat ang iyong gastusin sa libangan sa negosyo hanggang sa halagang kinita mo. Kung nakakuha ka ng $ 1000 ngunit nagkaroon ng $ 1,500 sa mga gastos mula sa iyong negosyo sa libangan, maaari mong bawasan $ 1,000. Gayunpaman, kung matugunan mo ang pangangailangan ng isang negosyo, maaari mong bawasan $ 1,500 at kunin ang $ 500 pagkawala. Bisitahin ang IRS para sa impormasyon sa isang negosyo vs libangan.
5) Kailangan ko ba ng mga resibo para sa lahat ng aking mga write-off?
Oo. Ang pagpapanatili ng mga resibo para sa lahat ng gastos at pagbabawas ay mahalaga dahil ang pasanin ng patunay ay nakasalalay sa iyo kung ini-audit. Mayroong iba't ibang mga sistema ng pag- file na magagamit mo upang labanan ang lahat ng iyong mga resibo sa pagkakasunud-sunod. Baka gusto mong gumamit ng isang software sa accounting ng negosyo upang matulungan kang ayusin ang iyong kita at gastos, at upang gawing mas madali ang mga ulat sa pagbuo ng buwis.
Ikaw
6) Magkano ang aking natanggap na kita sa pagtatrabaho sa sarili nang hindi na iulat ito?
Wala. Hinihiling ka ng IRS na iulat ang LAHAT ng iyong kita. Depende sa uri ng negosyo sa bahay na mayroon ka, maaari kang makatanggap ng isang form na 1099-MISC. Gayunpaman, kung direktang ibinebenta mo ang iyong mga produkto o serbisyo, hindi ka maaaring tumanggap ng anumang uri ng pahayag ng kita. Ngunit hindi iyon nangangahulugan na hindi mo kailangang iulat kung ano ang iyong nakuha. Mahalagang subaybayan ang lahat ng kita na natanggap mo mula sa iyong negosyo at iulat ang lahat ng ito.
7) Dapat ba akong kumuha ng isang accountant upang tulungan ako sa aking mga buwis sa negosyo sa bahay?
Hindi kinakailangan. Nasa iyo na magpasya kung o hindi upang humingi ng tulong sa labas habang inihahanda mo ang iyong mga buwis sa personal at negosyo. Kung mayroon kang maliit na karanasan sa paghahanda ng iyong mga buwis sa negosyo, maaaring ito ay isang matalinong pamumuhunan upang humingi ng tulong para sa unang taon o dalawa. Maaaring makatulong ang pamamahala sa pamamahala at software sa buwis kung wala kang badyet para sa isang accountant o propesyonal sa buwis. Tandaan na ang accounting sa negosyo at mga serbisyo sa buwis ay deductible sa buwis.
8) Ano ang mga top audit flags para sa isang home business?
Hindi mo dapat hayaan ang takot sa isang pag-audit na pigilan ka mula sa pagsisimula ng isang negosyo sa bahay. Gayunpaman, dapat mong pahintulutan ang takot sa isang pag-audit na panatilihing napapanahon sa mga isyu sa buwis at tapat sa iyong pag-uulat. Narito ang ilang mga bagay na maaaring mag-trigger sa IRS na nais mong masusing tingnan ang iyong mga buwis:
- Mga Pagkain, Paglalakbay, Libangan - Kadalasan ang mga personal na gastusin sa paglalakbay ay nakasalubong sa paglalakbay sa negosyo, na maaaring mag-prompt sa IRS na tingnan.
- Kita - Ayon sa SBA, ang mas maraming kita na iyong kinita ay katumbas ng mas mataas na peligro ng pag-audit.
- Cash Business - Dahil walang trail sa papel kapag tumatanggap ka ng cash, mas madaling hindi mag-ulat. Bilang isang resulta, ang IRS ay kahina-hinala sa mga negosyo ng cash.
- Malawak na pagbabawas
- Inaangkin ang 100% na paggamit ng negosyo ng iyong sasakyan - Dahil ang karamihan sa mga may-ari ng negosyo sa bahay ay gumagamit ng kanilang sasakyan para sa personal at negosyo, maaaring mapanganib na i-claim na ang iyong sasakyan ay ginagamit lamang para sa negosyo. Totoo ito para sa iba pang mga gastusin tulad ng mga mobile phone at Internet, kung saan madalas mong gamitin ang mga ito para sa parehong negosyo at personal. Sa halip, tukuyin ang porsyento ng oras na ginamit bilang isang negosyo, at ibawas iyon.
- Ang iyong pagbabalik ay nasa labas ng statistical norms. Kung minsan, ang IRS ay nagpapatakbo ng mga random na screening na naghahambing sa mga pagbalik sa iba. Kung marami kang naiiba mula sa pagbalik na itinuturing na pareho sa iyo, maaari itong mai-flag para sa pag-audit.
9) Kailangan ko bang magkaroon ng federal tax ID number (FEIN) para sa aking negosyo sa bahay ?
Kung isa kang proprietor na walang mga empleyado o single-member LLC na walang empleyado, hindi mo kailangan ang isang FEIN - maaari mong gamitin ang numero ng social security mo. Ang anumang ibang pag-set up ng negosyo ay nangangailangan ng isang FEIN. Gamit ang sinabi, dahil ang FEIN mga numero ay libre, hindi nasaktan upang makakuha ng isa. Depende sa uri ng negosyo sa bahay na pinapatakbo mo, maaari kang hilingin na ibigay ang iyong numero ng Social Security. Kung mayroon kang isang negosyo FEIN, maaari mong ibigay iyon sa halip, at protektahan ang iyong social security number.
10) Bakit ako tinatanong ng isang kliyente na punan ang isang Form W-9?
Ang Form W-9 ay ang opisyal na form ng IRS na ginagamit ng isang kumpanya kung gusto mong ipadala mo sa kanila ang iyong numero ng pagkakakilanlan ng nagbabayad ng buwis (alinman sa iyong social security number o FEIN). Ito ay katulad ng W-2, maliban kung ginagamit ito para sa mga independiyenteng kontratista , konsulta, at iba pang mga nagtatrabaho sa sarili. Ang form na ito ay tumutulong sa kompanya na maayos ang pagkumpleto ng isang form ng buwis na 1099-MISC, na ipinapadala sa iyo sa katapusan ng Enero upang magawa mo ang iyong mga buwis. Nagpapadala din ito ng isang kopya sa IRS.
11) Ang isang negosyo sa bahay ay laging kailangang magbayad ng mga buwis sa pagtatapos ng taon?
Hindi laging. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili ay kinakailangang magbayad ng anumang personal na buwis sa kita at self-employment tax dahil sa katapusan ng taon. Ang pasaning ito ay maaaring mabawasan sa iba't ibang pagbabawas sa buwis . Gamit ang sinabi, maraming mga kadahilanan na napupunta sa kung o hindi ka nagtatapos dahil sa mga buwis. Una, kung ikaw ay nasa maramihang o may maraming kita na sambahayan, ang mga buwis na binabayaran ng ibang mga miyembro (o ang iyong trabaho) ay maaaring mabawi ang mga buwis na utang mo sa iyong negosyo sa pag-asang ibang mga miyembro ay karapat-dapat para sa isang pagbabalik ng bayad. Isa pang pagsasaalang-alang ang istraktura ng iyong negosyo. Isang nag-iisang pagmamay-ari o nag-iisang tao LLC, maaaring mag-file ng Iskedyul C at normal ang iyong mga buwis. Gayunpaman, ang mga korporasyon o pakikipagsosyo ay nangangailangan ng negosyo na mag-file ng mga buwis. Sa wakas, ang mga negosyo sa bahay ay kinakailangang magbayad ng tinantyang buwis . Samantalang ang isang tagapag-empleyo ay kukuha ng mga buwis mula sa iyong kita sa bawat araw ng suweldo, bilang isang may-ari ng negosyo sa bahay, kailangan mong magpadala ng tinatayang pagbabayad ng buwis ng apat na beses sa isang taon. Kapag ginawa mo ang iyong mga buwis, ibawas mo kung ano ang ipinadala mo sa katulad ng kung paano mo ibawas kung ano ang binabayaran mula sa isang tagapag-empleyo.
Kung hindi ka nagbabayad ng tinantyang mga buwis, ngunit ang iyong pasanin sa buwis ay mas mababa sa $ 1,000, malamang na ikaw ay okay. Ngunit kung may utang ka $ 1,000 o higit pa, maaari kang makaharap ng mga parusa at karagdagang bayad.
12) Ano ang Buwis sa Sariling Trabaho at ito ay bukod pa sa regular na mga buwis na babayaran ko sa katapusan ng taon?
Oo ito ay naiiba. Ang buwis sa pagtatrabaho sa sarili ay binabayaran sa ibabaw ng anumang ibang mga buwis na maaari mong bayaran. Ito ay ang self-employment na bersyon ng FICA tax , na kadalasang binabayaran ng mga employer para sa Social Security at Medicare. Ito ay dahil sa iyong mga kita mula sa sariling trabaho. Ang form ng Iskedyul C, ang iyong software sa buwis, o isang propesyonal sa buwis ay maaaring makatulong sa iyo na gawin ang pagkalkula. Ang mabuting balita ay ang kalahati ng iyong sariling buwis sa pagtatrabaho ay maaaring ibawas.
13) Maaari ko bang isulat ang aking mga pagbabayad ng seguro sa kalusugan?
Kung ikaw ay self-employed, magbayad para sa iyong sariling segurong pangkalusugan at magkaroon ng netong kita sa negosyo, maaari mong bawasan ang buong halaga ng iyong mga premium sa seguro sa kalusugan bilang isang personal na pagbawas. Kung ikaw ay nakabaligtad sa iyong negosyo o nakakaranas ng pagkawala, maaari mo pa ring ibawas ang iyong mga premium sa seguro sa kalusugan bilang isang gastusing medikal sa ibang lugar ng iyong tax form.
14) Ano ang posibilidad na makukuha ko ang pag-awdit?
Ayon sa SBA, mas mababa sa 2 porsiyento ng mga returns na may kita mula $ 25,000 hanggang $ 100,000 ang na-awdit. Ito ay umaabot lamang ng higit sa 2 porsiyento para sa mga gumawa ng higit pa, at bumaba sa 1 porsyento para sa mga gumagawa ng mas mababa sa $ 25,000. Ang kita lamang ay hindi lamang ang kadahilanan sa pag-audit, kaya nais mong tiyakin na maiwasan mo ang isang red flag ng pag-audit (tingnan ang mga tanong # 8).
15) Ano ang maaari kong asahan kung nakakuha ako ng pag-audit?
Una, ang pag-flag para sa isang pag-audit ay hindi nangangahulugang may mali. Ang IRS ay random na nag-scan ay nagbabalik at pinaghambing ang mga ito laban sa statistical norms. O, kung ang isang tao na iyong ginawa sa negosyo ay nasa ilalim ng pag-audit, ang iyong pagbalik ay maaaring ma-flag pati na rin. Tandaan na kung ikaw ay na-awdit, makikipag-ugnay ang IRS sa iyo sa pamamagitan ng koreo, hindi sa telepono. Sa karamihan ng mga kaso, ang IRS ay humingi ng impormasyon tulad ng mga resibo o mga tala. Tanging 25% ng IRS audits ang tunay na kasangkot sa isang mukha-sa-mukha pulong, ang iba pang mga 75% ay mga awdit ng mail. Gayunpaman, kung ang impormasyon na kinakailangang isumite ay masyadong maraming ipapadala, maaari kang humiling ng isang pulong sa harapan. Rebyuhin ng IRS ang iyong impormasyon at gumawa ng determinasyon tungkol sa kung may utang ka o higit pa.
Disclaimer: Hindi ako isang espesyalista sa buwis o lisensiyadong abogado sa buwis. Ang impormasyon na ibinigay dito ay dapat gamitin bilang pangkalahatang gabay. Para sa mga partikular na katanungan tungkol sa iyong sariling mga buwis, mangyaring kumunsulta sa isang espesyalista sa buwis o sumangguni sa opisyal na mga publikasyon ng IRS.